記者 辛圓
最高人民法院周一舉行新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《最高人民法院 最高人民檢察院關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》。該《解釋》自2025年8月26日起施行。
掩飾、隱瞞犯罪所得罪是實(shí)踐中案件數(shù)量最大的洗錢類犯罪，也是與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪密切關(guān)聯(lián)的下游犯罪。
通報(bào)顯示，2020年至2024年，檢察機(jī)關(guān)起訴掩飾、隱瞞犯罪所得罪23.02萬件，人民法院審結(jié)一審案件22.09萬件，有效震懾和遏制了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪，有力推進(jìn)了反洗錢工作。
央視新聞在當(dāng)天的報(bào)道中稱，此次“兩高”發(fā)布本《解釋》，有助于進(jìn)一步織密刑事法網(wǎng)，推動(dòng)我國(guó)洗錢類犯罪規(guī)制體系更加完善。
最高法刑四庭庭長(zhǎng)羅國(guó)良在當(dāng)天的發(fā)布會(huì)上介紹，《解釋》針對(duì)實(shí)踐中犯罪手段不斷翻新甚至隱形變異的形勢(shì)，明確刑法第312條規(guī)定的犯罪方法包括“任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段”，指導(dǎo)司法機(jī)關(guān)依法懲治各種類型的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，讓犯罪分子無處遁逃。
根據(jù)法律規(guī)定，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的構(gòu)成以“明知是犯罪所得”為前提。《解釋》針對(duì)實(shí)踐中對(duì)這一主觀要件把握不準(zhǔn)、存在拔高認(rèn)定的情況，修改完善明知的審查判斷規(guī)則，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格依法認(rèn)定明知、慎用推定。司法機(jī)關(guān)在審查涉銀行卡的幫助行為是否構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪時(shí)，要嚴(yán)格按照證據(jù)裁判原則認(rèn)定行為人“明知是犯罪所得”，防止不當(dāng)擴(kuò)大刑事打擊面。
另外，《解釋》在入罪方面繼續(xù)采用綜合性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，服務(wù)我國(guó)反洗錢工作大局。此前2015年的《解釋》設(shè)置“三千元到一萬元以上”的明確數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。這次的《解釋》規(guī)定即使行為人掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的數(shù)額未達(dá)到原解釋“三千元至一萬元”的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但存在上游犯罪性質(zhì)惡劣、犯罪所得財(cái)物的性質(zhì)特殊、掩飾、隱瞞犯罪所得行為的危害性突出等情節(jié)，依法應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為犯罪的，堅(jiān)決定罪處罰。但要破除“唯數(shù)額論”，避免機(jī)械司法。
《解釋》以涉銀行卡的幫助行為為例，具有鏈條化、多層級(jí)的特點(diǎn)，位于犯罪鏈條底端的“卡農(nóng)”（僅以本人銀行卡提供幫助）實(shí)施的掩飾、隱瞞犯罪所得行為與傳統(tǒng)的掩飾、隱瞞犯罪所得行為明顯不同，“卡農(nóng)”與上游犯罪關(guān)聯(lián)松散、對(duì)經(jīng)手資金的規(guī)模和去向無法控制，在犯罪過程中起次要、輔助作用，要注意限定刑事打擊面，不能僅因數(shù)額較大而一律入罪。
此外，《解釋》對(duì)“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定即加重處罰標(biāo)準(zhǔn)作了進(jìn)一步優(yōu)化，根據(jù)上游犯罪類型，區(qū)分非法采礦罪等定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)較高的犯罪和其他犯罪，分別設(shè)置了五百萬元和五十萬元的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。
《解釋》同時(shí)增加了從寬處罰情形。在第四條從輕處罰條款中增加一項(xiàng)“積極配合司法機(jī)關(guān)追查上游犯罪起較大作用的”。專門針對(duì)行為人積極配合追查上游犯罪，但尚不構(gòu)成立功的情形，鼓勵(lì)行為人積極配合追贓挽損，努力挽回人民群眾財(cái)產(chǎn)損失，爭(zhēng)取獲得從輕處罰。