記者 | 郭凈凈
1月10日，*ST澄星(600078.SH)股價跌停，當日股價跌5.03%至9.81元/股。
此前一個交易日（2022年1月7日），該公司收到上交所下發(fā)的監(jiān)管工作函。監(jiān)管工作函顯示，就股東股權(quán)拍賣事項，上交所于2021年12月16日發(fā)出問詢函，此后*ST澄星已先后三次延期回復(fù)。
對此，上交所提出監(jiān)管要求稱，問詢函涉及事項對公司及投資者預(yù)期影響重大，公司董事會全體成員應(yīng)當勤勉盡責，督促公司、股東、中介機構(gòu)等相關(guān)方及時回復(fù)問詢函及履行信息披露義務(wù)，保證信息披露真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔個別和連帶責任。公司應(yīng)當充分提示有關(guān)風(fēng)險，避免誤導(dǎo)投資者。
同時，上交所要求*ST澄星收到本工作函后立即對外披露?！澳愎救w董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當高度重視本工作函的要求。如核實公司及相關(guān)方存在惡意拖延回復(fù)重大事項、不及時履行信息披露義務(wù)等信息披露違規(guī)行為，本所將啟動自律監(jiān)管程序?！?/p>
不過，1月10日，*ST澄星仍未按上交所要求回復(fù)問詢函。
2021年12月16日，*ST澄星突然稱，公司近日通過公開渠道獲悉，江蘇省江陰市人民法院（簡稱“江陰法院”）將公開拍賣公司控股股東江陰澄星實業(yè)集團有限公司（簡稱“澄星集團”）持有公司的170,826,693股無限售流通股票，占公司股份總數(shù)的25.78%，占該股東持有公司總股份的100%，澄星集團持有的前述股份已全部質(zhì)押且多次被司法凍結(jié)，拍賣時間是2022年1月13日10時至2022年1月14日10時。該公司坦言，若上述拍賣最終成交，將導(dǎo)致其控股股東和實際控制人發(fā)生變化。
前述公告才發(fā)，上交所就于去年12月16日連夜下發(fā)問詢函。問詢函首先發(fā)問*ST澄星：本次通過司法拍賣減持股份，是否違反《證券法》等相關(guān)法律、規(guī)則？司法拍賣申請人和被申請人之間，是否存在合謀規(guī)避減持規(guī)定的情形？
據(jù)悉，去年11月26日，*ST澄星披露，其第二大股東江陰漢盈投資有限公司（簡稱“漢盈投資”）持有的公司無限售流通股106,107,921股，該標的占公司股份總數(shù)的16.01%，占該股東持有公司股份的100%。前述股份已全部被司法凍結(jié)，拍賣時間是2021年12月26日10時至2021年12月27日10時。該次拍賣最終“因第一次司法拍賣無競買人出價”而流拍，且將于2022年1月13日10時至2022年1月14日10時進行第二次司法拍賣，這將于澄星集團所持25.78%股份在同日進行拍賣。若兩輪司法拍賣完成，該公司實控人將變更。
*ST澄星及其控股股東澄星集團已經(jīng)于2021年12月7日因涉嫌信息披露違法違規(guī)已被證監(jiān)會立案調(diào)查。根據(jù)《證券法》等相關(guān)規(guī)定，上市公司或者大股東因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被證監(jiān)會立案調(diào)查期間，上市公司大股東不得減持股份；同時根據(jù)第四條規(guī)定，因司法強制執(zhí)行等減持股份的，應(yīng)當按照上述規(guī)定辦理。
據(jù)上交所調(diào)查，漢盈投資所持公司16.01%股份將全部被司法拍賣，此次拍賣系漢盈投資與中國工商銀行股份有限公司江陰支行借款糾紛一案；但該上市公司前期未就漢盈投資所持公司股份被司法凍結(jié)相關(guān)事項予以公告。而公開資料顯示，漢盈投資曾100%投資澄星集團子公司江蘇澄星磷化工集團進出口有限公司。
而澄星集團所持*ST澄星25.78%股份被拍賣的原因，與澄星集團和澄蝶株式會社合同糾紛有關(guān)，起拍價為8.07億元。公開資料顯示，澄星集團持有澄蝶株式會社少數(shù)股權(quán)。
兩次拍賣的起因均與關(guān)聯(lián)公司有關(guān)系，問詢函要求*ST澄星說明澄星集團與澄碟株式會社的關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在合謀蓄意申請司法強制執(zhí)行的情況；以及，漢盈投資與控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否構(gòu)成一致行動人，漢盈投資與公司是否存在關(guān)聯(lián)交易？同事，*ST澄星被上交所追問：相關(guān)借款糾紛、合同糾紛的具體情況，前期未予以披露的原因，是否存在信息披露不及時、不完整等情形？
上交所繼續(xù)追問：*ST澄星及其控股股東目前已被證監(jiān)會立案調(diào)查，如后續(xù)發(fā)現(xiàn)控股股東存在其他資金占用、違規(guī)擔保等情形，相關(guān)方是否須承諾兜底解決？
公開資料顯示，*ST澄星主要從事黃磷、磷酸、磷酸鹽等精細磷化工系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。2021年第三季度報告顯示，盡管該公司前三季度歸母凈利潤同比大漲1525.32%至9290.62萬元，但其截至去年9月30日的凈資產(chǎn)卻仍是-3.83億元，澄星集團及其相關(guān)方仍占用上市公司資金本息合計22.23億元（未經(jīng)審計）也至今未歸還。截止目前，公司涉及被訴訟（仲裁）的累計金額為22.61億元。
此前，*ST澄星已經(jīng)因為“2020年期末凈資產(chǎn)為負，且2020年度財務(wù)會計報告被出具無法表示意見審計報告”，于2021年5月6日被實施退市風(fēng)險警示。其中，該公司控股股東澄星集團巨額資金占用是2020年被出具無法表示意見的重要原因之一。
2021年11月9日，*ST澄星債權(quán)人江陰市建筑裝璜制品廠以公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)為由已向無錫市中級人民法院提出對公司進行破產(chǎn)重整的申請。*ST澄星坦言，如果法院正式受理對公司的重整申請，公司將存在因重整失敗而被宣告破產(chǎn)的風(fēng)險?！叭绻颈恍嫫飘a(chǎn)，公司股票將被終止上市。”