因連續(xù)四年財務造假，*ST蘇吳(600200.SH )觸及重大違法強制退市情形。

7月13日晚間，*ST蘇吳發(fā)布公告稱，公司收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《行政處罰事先告知書》(下稱《告知書》)。認定公司虛增營業(yè)收入、營業(yè)成本和利潤，2020年至2023年年度報告存在虛假記載。

《告知書》認定*ST蘇吳子公司江蘇吳中進出口有限公司、中吳貿易 展(杭州)有限公司、江蘇吳中海利國際貿易有限公司通過與浙江優(yōu)諾德貿易有限公司等多家關聯(lián)公司開展無商業(yè)實質的貿易業(yè)務，虛增營業(yè)收入和利潤等。

上述行為導致*ST蘇吳在 2020年至2023年年度報告中分別虛增營業(yè)收入4.95億元、 4.69億元、4.31億元、3.77億元(合計17.72億元)，占當期披露營業(yè)收入的 26.46%、26.39%、21.26%、16.82%；分別虛增利潤總額1458.27萬元、 2027.12萬元、1992.42萬元、2121.94萬元(7599.75萬元)，占當期披露利潤總額的2.89%、 51.65%、26.42%、 29.81%。

上述事項將觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》相關規(guī)定的重大違法強制退市情形，可能被實施重大違法強制退市。該公司股票自7月14日起將被上海證券交易所疊加實施退市 風險警示。 

此外，*ST蘇吳通過支付無商業(yè)實質的貿易業(yè)務采購款等形式向關聯(lián)方提供資金，形成關聯(lián)方非經營性占用資金。2020年年末-2023年年末， *ST蘇吳關聯(lián)方非經營性占用資金余額分別為1.27億元、 13.93億元、 15.43億元、16.93億元(合計47.56億元)，占當期披露凈資產的6.88%、74.20%、84.60%、 96.09%。 

中國證監(jiān)會決定對*ST蘇吳責令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款； 對該公司董事長錢群山給予警告，并處以1500萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款500萬元，作為實際控制人罰款1000萬元。

依據《證券法》相關規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對錢群山采取10年證券市場禁入措施。自宣布決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續(xù)在原機構從事證券業(yè)務、證券服務業(yè)務或者擔任原證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業(yè)務、證券服務業(yè)務或者擔任其他證券發(fā)行人的董事、 監(jiān)事、高級管理人員職務。

*ST蘇吳成立于1994年6月，前身為普教系統(tǒng)校辦企業(yè)，1999年在上交所上市，曾被稱為“中國普教第一股”。其主營業(yè)務是藥品研發(fā)、生產和銷售。該公司法定代表人、董事長為錢群山。今年2月，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會決定對*ST蘇吳立案調查。

截至7月11日收盤，*ST蘇吳下跌0.41%至2.42元/股，市值為17.2億元。