原本可以在今年6月最佳上市時機登陸港股的錦州銀行，只能無奈于10月14日重新向香港證監(jiān)會遞交招股說明書。而打亂這一計劃的正是其爆出丑聞的貸款大客戶漢能薄膜發(fā)電，錦州銀行此次承認與漢能薄膜資金關系涉及資金規(guī)模共計94.61億元，風險敞口27.7億元。
消息稱，錦州銀行欲借此募資6億美元（約38.09億元人民幣），所得款項凈額將全部用于補充該行資本金。
在與漢能資金關系的敏感問題上，錦州銀行在最新的招股說明書中主動進行了披露：漢能貸款余額總計為94.61億元，分為與漢能掛鉤的受益權轉讓計劃；錦州銀行發(fā)行的非保本型理財產品（A類債務工具）；錦州銀行發(fā)行的保本型理財產品（B類債務工具）三種。并承認其中附有信貸風險敞口凈額（無抵押或第三方對沖）27.7億元。
今年5月份，漢能薄膜發(fā)電因涉嫌市場操縱一案被香港證監(jiān)會查處，其股價出現(xiàn)暴跌，重挫近47%并連續(xù)停牌。7月份，港交所應香港證監(jiān)會指令，停止?jié)h能薄膜發(fā)電集團有限公司股份買賣。英國富時集團也于稍后表示，將把漢能薄膜發(fā)電剔除出富時中國50指數(shù)。
此舉可謂是香港證監(jiān)會對上市公司“最狠一拳”，而參與漢能貸款的錦州銀行也不幸遭到牽連，港交所已要求錦州銀行補交相關財務報表，披露相關業(yè)務的風險敞口，以及對投資者回報的損失。
“自2015年5月起，相關上市公司一直被香港證監(jiān)會調查，其股份被暫停買賣，導致本行做抵押品的股份的價值存在不確定風險。” 錦州銀行表示。
然而與6月份兩地股市火爆情形不同，如今香港市場投資者情緒尚不穩(wěn)定，即使近日港股出現(xiàn)小幅反彈，但牛市盛況已經不復存在。近期赴港上市內地企業(yè)均選擇引入大量基石投資者，這種默契的保守策略無疑顯示出了這些大企業(yè)的疑慮。
對此，錦州銀行努力通過突出銀行財務表現(xiàn)來博得眼球。據(jù)其招股說明書，錦州銀行上半年凈利潤實現(xiàn)同比增長58.2%，營業(yè)收入增長104.6%至46.8億元。其中該行資金業(yè)務已成為第一大業(yè)務收入來源，2012年至2014年來自該項業(yè)務的營業(yè)收入及稅前利潤按復合年增長率138.6%增長。截至今年6月末，該行資金業(yè)務占該行營業(yè)收入的51.6%及該行稅前利潤的91.6%，成為錦州銀行近年業(yè)績高增速的最大助推。
界面新聞記者發(fā)現(xiàn)，錦州銀行官網(wǎng)上一條動態(tài)顯示，“在超額完成了階段性利潤目標之后，錦州銀行把全年的利潤目標鎖定在70億元的關口”。這在當下宏觀經濟下行的大背景下，和受利率市場化、金融脫媒、互聯(lián)網(wǎng)金融等因素影響導致銀行利潤增速放緩的嚴峻形勢下，錦州銀行的策略著實較為搶眼。
在報表中，錦州銀行資本充足率的快速下滑，確實反映了該行急切的資本市場需求。數(shù)據(jù)顯示，截至今年6月末，錦州銀行資本充足率、一級資本充足率分別為8.92%、7.03%，分別較年初下降1.53個百分點、1.61個百分點，已逼近《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中，對非系統(tǒng)性重要銀行資本充足率紅線。
錦州銀行解釋稱，資產減值損失增加主要由于：（1）因整體經濟下滑而實行更審慎的風險管理政策；（2）以非標資產為投資方向的應收款項類投資規(guī)模快速增加；（3）不良貸款隨貸款組合整體增長而有所增加。錦州銀行稱，此次IPO所得款項凈額將全部用于補充該行資本金。